Średni zwrot podatku CIS wynosi od £2,000 do £3,000 rocznie, ale Twoja rzeczywista kwota zależy od trzech rzeczy: ile zarobiłeś, ile podatku CIS potrącono i ile wydałeś na uzasadnione wydatki służbowe. Niektórzy pracownicy budowlani odzyskują ponad £5,000. Inni dostają kilkaset funtów. Oto jak obliczyć, gdzie się znajdziesz.
Prosty wzór
Twój zwrot CIS = Podatek CIS już potrącony minus podatek, który faktycznie jesteś winien
To wszystko. Im większa różnica między tym, co potrącono, a tym, co naprawdę jesteś winien, tym większy zwrot.
Trzy rzeczy powiększają tę różnicę:
- Ulga osobista — Nie płacisz podatku od pierwszych £12,570 dochodu
- Wydatki służbowe — Każdy uzasadniony wydatek zmniejsza zysk podlegający opodatkowaniu
- Tryb pracy — Przerwy między zleceniami oznaczają okresy, gdy CIS było potrącane, ale Twoje roczne zarobki są niższe
Przykłady obliczone według zawodu
Przykład 1: Robotnik ogólny — £28,000 dochód brutto
| Pozycja | Kwota |
|---|---|
| Dochód brutto CIS | £28,000 |
| CIS potrącony (20%) | £5,600 |
| Wydatki transportowe (przebieg) | £3,200 |
| Narzędzia i sprzęt ochronny | £600 |
| Telefon (część służbowa) | £300 |
| Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej | £400 |
| Łączne wydatki | £4,500 |
| Zysk podlegający opodatkowaniu | £23,500 |
| Ulga osobista | £12,570 |
| Podatek należny (20% od £10,930) | £2,186 |
| NIC Class 4 (6% od £10,930) | £655.80 |
| Łączny podatek + NIC należny | £2,841.80 |
| CIS już potrącony | £5,600 |
| TWÓJ ZWROT | £2,758.20 |
To typowy przypadek robotnika, który dojeżdża na różne budowy. Połączenie ulgi osobistej i wydatków transportowych tworzy znaczny zwrot.
Przykład 2: Elektryk — £48,000 dochód brutto
| Pozycja | Kwota |
|---|---|
| Dochód brutto CIS | £48,000 |
| CIS potrącony (20%) | £9,600 |
| Transport i koszty pojazdu | £4,800 |
| Narzędzia i sprzęt testowy | £1,500 |
| Szkolenia (18. edycja, kursy kontrolne) | £800 |
| Sprzęt ochronny i odzież | £400 |
| Ubezpieczenie | £600 |
| Telefon i administracja | £500 |
| Łączne wydatki | £8,600 |
| Zysk podlegający opodatkowaniu | £39,400 |
| Ulga osobista | £12,570 |
| Podatek należny (20% od £26,830) | £5,366 |
| NIC Class 4 (6% od £26,830) | £1,609.80 |
| Łączny podatek + NIC należny | £6,975.80 |
| CIS już potrącony | £9,600 |
| TWÓJ ZWROT | £2,624.20 |
Nawet przy wyższych zarobkach zwrot jest znaczący dzięki uzasadnionym wydatkom specyficznym dla zawodu.
Przykład 3: Hydraulik — £36,000 dochód brutto
| Pozycja | Kwota |
|---|---|
| Dochód brutto CIS | £36,000 |
| CIS potrącony (20%) | £7,200 |
| Koszty vana (paliwo, ubezpieczenie, podatek) | £3,800 |
| Narzędzia i sprzęt | £1,200 |
| Materiały (własne) | £800 |
| Sprzęt ochronny | £350 |
| Ubezpieczenie | £500 |
| Szkolenie (odnowienie Gas Safe, kursy) | £600 |
| Telefon | £400 |
| Łączne wydatki | £7,650 |
| Zysk podlegający opodatkowaniu | £28,350 |
| Ulga osobista | £12,570 |
| Podatek należny (20% od £15,780) | £3,156 |
| NIC Class 4 (6% od £15,780) | £946.80 |
| Łączny podatek + NIC należny | £4,102.80 |
| CIS już potrącony | £7,200 |
| TWÓJ ZWROT | £3,097.20 |
Hydraulicy często mają wyższe koszty pojazdu i materiałów, co prowadzi do solidnego zwrotu.
Przykład 4: Murarz — £42,000 dochód brutto
| Pozycja | Kwota |
|---|---|
| Dochód brutto CIS | £42,000 |
| CIS potrącony (20%) | £8,400 |
| Transport (przebieg po 45p) | £4,050 |
| Narzędzia (kielnie, poziomice, sprzęt do mieszania) | £700 |
| Sprzęt ochronny i odzież | £450 |
| Ubezpieczenie | £500 |
| Telefon | £350 |
| Wyżywienie (posiłki na budowie z dala od domu) | £1,200 |
| Łączne wydatki | £7,250 |
| Zysk podlegający opodatkowaniu | £34,750 |
| Ulga osobista | £12,570 |
| Podatek należny (20% od £22,180) | £4,436 |
| NIC Class 4 (6% od £22,180) | £1,330.80 |
| Łączny podatek + NIC należny | £5,766.80 |
| CIS już potrącony | £8,400 |
| TWÓJ ZWROT | £2,633.20 |
Przykład 5: Pracownik na część roku — £18,000 dochód brutto (6 miesięcy pracy)
| Pozycja | Kwota |
|---|---|
| Dochód brutto CIS | £18,000 |
| CIS potrącony (20%) | £3,600 |
| Transport | £1,500 |
| Narzędzia | £400 |
| Sprzęt ochronny | £200 |
| Ubezpieczenie | £500 |
| Łączne wydatki | £2,600 |
| Zysk podlegający opodatkowaniu | £15,400 |
| Ulga osobista | £12,570 |
| Podatek należny (20% od £2,830) | £566 |
| NIC Class 4 (6% od £2,830) | £169.80 |
| Łączny podatek + NIC należny | £735.80 |
| CIS już potrącony | £3,600 |
| TWÓJ ZWROT | £2,864.20 |
Osoby pracujące tylko część roku często uzyskują najlepszy stosunek zwrotu do dochodu, ponieważ ulga osobista pokrywa większą część ich zarobków.
Co wpływa na wysokość zwrotu?
Zwiększa zwrot:
- Niższy roczny dochód (więcej mieści się w uldze osobistej)
- Więcej uzasadnionych wydatków (szczególnie transport — zazwyczaj najwyższa kwota)
- Przerwy między zleceniami w trakcie roku podatkowego
- Praca na wielu tymczasowych budowach (więcej transportu do odliczenia)
- Kupowanie własnych narzędzi, sprzętu ochronnego i materiałów
Zmniejsza zwrot:
- Wyższy roczny dochód (mniejsza proporcjonalna korzyść z ulgi osobistej)
- Mniej wydatków do odliczenia
- Praca na jednej budowie ponad 24 miesiące (transport staje się nieodliczalny)
- Inne źródła dochodu (praca PAYE, dochód z wynajmu)
Średnie zwroty według zawodu
| Zawód | Typowy roczny dochód | Szacowany zakres zwrotu |
|---|---|---|
| Robotnik ogólny | £24,000 – £32,000 | £2,100 – £3,100 |
| Murarz | £32,000 – £45,000 | £1,800 – £2,900 |
| Cieśla/Stolarz | £30,000 – £42,000 | £1,900 – £2,900 |
| Elektryk | £35,000 – £55,000 | £1,500 – £2,600 |
| Hydraulik | £32,000 – £50,000 | £1,800 – £3,100 |
| Tynkarz | £28,000 – £40,000 | £2,000 – £3,000 |
| Malarz/Dekorator | £26,000 – £38,000 | £1,900 – £2,800 |
| Dekarz | £30,000 – £45,000 | £1,800 – £2,800 |
| Robotnik ziemny | £28,000 – £40,000 | £2,100 – £3,100 |
To są szacunki oparte na typowych wzorcach wydatków. Twój rzeczywisty zwrot zależy od Twoich konkretnych okoliczności.
Poznaj swoją dokładną kwotę
Powyższe przykłady używają uproszczonych obliczeń. Twój rzeczywisty zwrot zależy od Twojej osobistej sytuacji — dokładnego dochodu, konkretnych wydatków, czy miałeś dochód z PAYE i innych czynników.
Użyj naszego darmowego kalkulatora zwrotu CIS, aby otrzymać spersonalizowany szacunek w mniej niż 60 sekund.
Najczęściej zadawane pytania
Ile wynosi średni zwrot CIS?
Średni zwrot CIS wynosi od £2,000 do £3,000 rocznie. Niektórzy pracownicy otrzymują więcej, szczególnie jeśli mają znaczące wydatki na transport lub zarobili poniżej progu ulgi osobistej.
Czy mogę dostać zwrot CIS, jeśli zarobiłem ponad £50,000?
Tak. Nawet osoby z wyższymi zarobkami mogą ubiegać się o zwrot, jeśli potrącenia CIS przekraczają rzeczywiste zobowiązanie podatkowe po uwzględnieniu wydatków. Zwrot może być mniejszy proporcjonalnie do dochodu, ale nadal może być znaczący.
Dlaczego pracownicy CIS płacą za dużo podatku?
Ponieważ potrącenie 20% CIS jest naliczane od wypłaty brutto bez uwzględnienia ulgi osobistej (£12,570 wolne od podatku) ani wydatków służbowych. Stała stawka 20% prawie zawsze potrąca więcej niż faktycznie jesteś winien.
Czy dostanę zwrot, jeśli nie pracowałem przez cały rok?
Często tak — i może to być duży zwrot. Jeśli pracowałeś tylko 6 miesięcy, ale CIS potrącano ze wszystkich zarobków, znaczna część tych potrąceń zostanie zwrócona, ponieważ Twój łączny dochód za rok jest niższy.
Ostatnia aktualizacja: luty 2026. Przykłady używają stawek i progów podatkowych 2024/25. Dla dokładnych kwot użyj naszego kalkulatora lub skonsultuj się ze specjalistą podatkowym.